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 COVER2012

對!就是搖瑤的那句經典廣告台詞:不讓你! ...但RJ耳背老是聽成"我讓你"(誤)

在澳洲打工度假,有沒被稅、被怎麼稅,真的會"差很大"(不是殺很大)

在這次的課程裡,RJ不講澳洲eTax技術面的申報流程(因為上次簽證教學那篇搞死我了)

這次老師想要"在地生活543輕鬆講",帶各位認識澳洲所得稅的原理與幾個簡單的計算

本篇適合「完全沒有澳洲稅制概念」的朋友閱讀,當然也歡迎高手們指正抓漏嘍~

 

7月20日以eTax上傳,8月2日我的澳洲退稅入帳了!RJ一開始一定要先用廢話段落來"打卡"一下

整整14天焦急與不安的等待,終於苦天不負皇心人了!(ㄟ...好像寫反,小朋友不要亂學)

立刻跑步帶殺聲又衝去SuperDry提了二大袋回家,實在有夠討債(這是台語,浪費的意思)

沒錯,在澳洲每到了最冷的七八月,就是跟政府討債要錢的時候

話說「好的討債老師帶你澳洲上天堂,不好的討債老師讓你澳洲睡庫房」

如果不想靠老師,就各憑本事自己上門討,澳洲稅務局也隨時候教

(RJ忍不住又廢話連篇了)

 

【稅務名詞解釋】

在進入正式澳洲稅務課程之前,得先讓各位瞭解稅務上常聽到的名詞,以免這篇變成鴨子與打雷的故事

RJ老師所精心摘選的稅務相關名詞,都是以打工度假者常用的為主

其他太專業、移民用、婚姻用或與一般打工度假客不太相干用不到的,RJ就不幫各位整理了

 

★Australian Taxation Office (簡稱ATO) 澳洲稅務局

話說要戰勝稅務一定要先知道對手是誰,第一題一定要隆重介紹一下它:ATO

這便是掌管澳洲稅賦的主管機關,類同於台灣的稅捐稽徵處或是國稅局

在全澳各大城皆設有辦公室,裡面都有簡易櫃臺開辦各種稅賦業務和問題解答

官網為:http://www.ato.gov.au/

 

★Tax File Number (簡稱TFN) 稅號

顧名思義,就是"稅務檔案的號碼" (不是X檔案的號碼。嗯...好冷)

在澳洲只要持有可以合法工作的簽證(工作簽、學生簽、打工度假簽、伴侶簽...等等)

便可以透過官網向ATO申請一組專屬的TFN,一共九位數字,沒有任何英文字母

但請注意,TFN只能在入境澳洲之後申請,因為系統一連線移民局查不到你的入境資料就會拒絕

申請成功之後,ATO會以紙本將寫有稅號的信寄到你指定的地址,而且只會紙本郵寄

所以請慎選郵寄地址,並且妥善保管那封信,盡量避免將TFN任意洩漏給他人

 

★Resident for Tax Purposes 稅務居民 (這一題很重要!期末必考!)

所謂Resident居民,就移民法規與國籍認定的角度來說,簡單講就是Citizen(公民)或PR(永久居民)

持有打工度假簽證(WHV)雖然可以合法在澳洲居留一年,但就國籍論仍屬於"非居民",也就是外國人

這部分屬於澳洲移民局(Department of Immigration and Citizenship)的管轄範圍

而對ATO來說,他們認定的是所謂的"符合稅務目的的居民",而他們有自己一套檢核的標準

那怕移民局認定你是"外星人",只要符合ATO所列那些標準,都可以被ATO列為"稅務居民"

常見的標準例如:是否在澳洲停留超過六個月、是否在同一地區超過六個月、是否申請移民...等等

有興趣的朋友可上移民局網站作自我檢測(或預測),不記名,你是否符合稅務居民條件網頁會立刻顯示

http://calculators.ato.gov.au/scripts/axos/axos.asp?CONTEXT=&KBS=resident.xr4&go=ok

而老師為什麼這麼強調這一題必考,因為能不能當稅務居民,關係到你會不會被ATO很大

預知詳情,請繼續往下看就對了

 

★Pay As You Go (PAYG) 隨賺隨繳稅制

意即雇主撥給每一筆薪資時,便將應繳的稅款自薪資當中扣除,並依照你的稅號繳納給ATO

員工每次實際拿到的都是"扣稅後"的薪水

而員工可以在會計年度結束後,依據該年的總收入向ATO申報該年的所得

最後依據你的申報,如有多繳的稅款ATO會退還,如有不足則需補繳,這便是PAYG稅制的精神

與台灣個人綜合所得稅"先賺後繳"的方式剛好相反

 

★Payslip/Pay Advise/Payroll Advise 薪資條/薪資單

當雇主將薪水撥發給員工時,會同時以email或紙本提供一份薪資單供員工確認及存查

上面載明了薪水的總額、預扣的稅金、提撥的退休金、實付的金額...等等

絕大部分打工度假從事的工作都是每週撥薪,所以每領一次錢就會有一張Payslip

基本上一般報稅時不太會用到,但仍請將它們妥善保管 (以RJ在DVD工廠的範例如下圖)

Payslip.jpg  

 

★PAYG Payment Summary 年度薪資表

簡單來講就是台灣的"扣繳憑單",上面會記載該雇主整個年度付了你多少薪水,以及幫你繳的多少稅

根據規定雇主需在每年7月15日前將年度薪資表提供給雇員

以便雇員根據年度薪資表上的金額,向ATO申報該年所得

(關於年度薪資表的範例及閱讀,容後於第二部份再一起說明)

 

★Income 所得

這個應該不需要多解釋了,但RJ在這裡想提醒的是很多打工度假朋友常會忽略的"銀行利息"

雖然利息通常不會是什麼大數目,但是申報時可是絕對不能少的項目(除非你沒在澳洲開戶)

此外,如果有其他所得,例如投資股票或基金賺的錢,也都需要列上

而不繳稅黑工的收入,ATO不會有任何紀錄,自然也不需申報了(想向ATO據實以告的人,RJ不反對)

 

★Income Tax Rate 所得稅率

澳洲的所得稅率也是採收入累進稅制(收入越多、稅繳越多),但居民和非居民一差十萬八千里

先來看看11/12年版稅務居民的稅率:

年收入免稅額為$6,000澳幣,$6,001~$37,000每一塊錢抽15%,3萬7以上先繳$4650再加30%

income1.jpg  

而非稅務居民(外國人)的稅率就恐怖啦!

年收入3萬7以內"全館均一價29%",賺超過3萬7的人算法更誇張...(RJ已不敢再看下去)

這就是為什麼RJ老師一直強調上一題的重要性,因為是不是居民稅率真的差很大

(另外補充,根據ATO規定,未申請稅號之申報者,所有收入一律繳交45%稅金 @@")

income2.jpg   

 

★Tax Free Threshold 免稅額

在上一題所得稅率表中看到的"6000"免稅額,其實在"成為稅務居民滿一年"的前提下才可享有

根據ATO官網的舉例,免稅額在ATO的系統中最細會以週計算,當然也會以雙週、以月計算

至是於以週記價還是以雙週或以月計算,一切還是以ATO的系統認定為準喔

免稅額說明  

舉例:RJ在2011年12月1日在澳洲成為稅務居民,直到2012年6月30日,

我在澳洲2011/12會計年度裡,一共成為稅務居民7個月,所以年度的免稅額就是6000/12x7=3500

意思就是說我在2011/12年度裡賺的3500是不用繳稅的,從3501開始到37000之間要繳15%的稅金

37001~80000之間的所得要繳30%的稅金...以此類推

簡單來講,只有在澳洲待超過一年的人(例如打工度假二簽),才有機會用到足6000元

對大部分一簽的打工度假者來說,待不到一年要用6000來算免稅額來計算其實是會高估的

因此,免稅額會因人而異,因為每個入境和滿足稅務居民的時間長短都不一樣喔

 

★Low Income Tax Offset 低收入減免 (這一題也很重要!)

看到居民還要繳15%的稅率很驚嗎?別擔心,澳洲的稅制還算照顧窮人

在年總所得低於3萬的人,可以享有$1500稅收減免

而超過3萬則會從$1500開始減少,收入越高,離窮人越遠,這項減免的金額也會遞減

直到收入超過$67,500時,這項遞減至零元,不再享有低收減免

稅務局網站也有提供低收減免的頁面供試算

http://calculators.ato.gov.au/scripts/axos/axos.asp?CONTEXT=&KBS=lowinc.XR4&go=ok

不過RJ已經很無聊地到這個頁面,以1千為間隔,從0填到4萬後所得的結果整理如下表

low.tif    

 

★Medicare Levy 健康保險課徵

澳洲其實也有強制性的健康保險稅需要繳納,不過一樣是採累進稅制,賺越多繳越多

對打工度假客的好消息是,大多數我們的基本條件(沒有領退休津貼、沒有扶養子女、沒有結婚...等等)

在ATO的認定下的健保免繳門檻(Medicare Levy Threshold)為$18,839

意即年所得不超過18,839的人可以免繳健保費(這又是窮人的另一項福利)

有興趣的人可以上ATO的計算頁面去瞧瞧,網址為:

http://calculators.ato.gov.au/scripts/axos/axos.asp?CONTEXT=&KBS=Medicare11.xr4&go=ok

RJ一樣很無聊地到這個頁面以1千為間隔,從0填到4萬後整理如下表

Me.tif      

 

★eTax & Tax Pack 電子申報系統與紙本申報表

澳洲所得稅申報方式主要分二種,電子與紙本

etax2012

每年度的eTax電子申報程式ATO官網在每年7月1號開放下載,在線上申報提交(lodge)即可

2012年度版本下載網址:請點我下載

或可至ATO網頁下載:

http://www.ato.gov.au/individuals/content.aspx?menuid=0&doc=/content/32234.htm&page=5#P105_5151

  

至於紙本報稅包,七月份起可至各大News Agency(書報攤)免費索取

內含包含一本填寫指南,二份申報表格及一個信封,填寫完成後直接寄出即可

但打工度假的朋友不熟習澳洲申報表格的填法,常填錯而導致進度延後

想採紙本申報的朋友,建議還是直接前往各大城市的ATO辦公室,那裡會有服務人員協助你填表

IMG_6457.JPG    

 

★會計年度、申報期限與退稅時間

澳洲的會計年度是每年的7月1日開始,至隔年的6月30日,所他們才總是說10/11或11/12年度

而在每年6月30日會計年度結束之後,各公司行號就要開始結算一整個年度的所得報告

準備上繳給ATO,並同時開始計算及寄發員工的年度所得/薪資表

員工個人從7月1日開始便可以透過紙本遞件eTax向ATO申報所得,申報截止日期為10月31日

哇!正常申報期限竟然有四個月耶!比台灣綜所稅申報的一個月期限(5月份)寬鬆得多了

(澳洲所得稅已經PAYG先入國庫,所以ATO也不急著要納稅人來申報討錢吧...純粹猜想)

至於申報之後到退稅入帳的時間,紙本和eTax差異不大,一般約10個工作天

 

--------------------第一節課結束,先讓老師喘口氣喝點水-----------------------

 

【所得稅基本試算與原理】

對稅務名詞有了基本認識之後,最難的部分要來了!

這一節課RJ分三大部份來講解:

@瞭解澳洲老闆怎麼幫你繳稅  

@如何閱讀PAYG Paymeny Summary 年度薪資單

@所得稅計算與簡易對照表

 

一、瞭解澳洲老闆怎麼幫你繳稅

RJ在上一節課有提到有提到,澳洲ATO採用的是PAYG隨賺隨繳稅制

在這個稅制底下,每當雇主要撥發薪水給員工時,會以該員工當週(月)的收入回推為年收入後

再依照年收入的稅率級距為員工繳稅...聽起來很科幻吧,沒錯!它就是這麼饒舌

 

以RJ為例,我剛進DVD工廠第一天上班剛好是週五,而DVD工廠的撥薪週期是Weekly

所以我在那一整個禮拜(週一到週日)只上了一天班

稅前的薪水假設150,在隔個週四我收到薪水時也是整整150塊,亦即公司沒有幫我繳任何稅金(0%)

在第二週我上了2天,稅前薪水為$300,但實際我只拿到288塊,公司幫我繳了12塊的稅(4%)

在第三週我上了5天,稅前薪水為$750,但實際我只拿到645塊,公司幫我繳了105塊的稅(14%)

在第四週我上了3天,稅前薪水為$450,但實際我只拿到405塊,公司幫我繳了45塊的稅(10%)

在第五週我上了4天,稅前薪水為$600,但實際我只拿到528塊,公司幫我繳了72塊的稅(12%)

從工作一天到工作五天,依據當週所領的薪水多寡有不同的預繳稅率

因為是PAYG制,所以只能用一週的薪水回推成52週,來預估你今年的收入

以工作五天為例,稅前週薪為$750,換算成52週的年薪是$39,000

根據ATO公布的Tax Table,3萬9的年收應該是預繳15%的稅

而只有工作一天時,稅前週薪是$150,換算成52週的年收才$7800,所以適用0%稅率

其目的在降低預繳稅金的乖離,盡量讓你預繳的稅等於實際要繳的稅,減少結算時多退少補的差額

 

但稅制總是理想化的結果,有一種狀況會有"偏離"的例外,舉例來說:

小黑,WHV,稅務居民,週薪只有$300,持續工作了40週,稅前年收入$12,000,實際收入$11,520

        ※40週以來老闆每週都依規定幫他繳12塊的稅(4%),40週一共繳了$480

麥可,WHV,稅務居民,週薪高達$750,但只工作了16週,稅前年收入$12,000,實際收入$10,320

        ※16週以來老闆每週都依規定幫他繳105塊的稅(14%),16週一共繳了$1680

當二人在七月初以完全相同的基本條件,以及$12,000的稅前年收入向ATO申報時

在二人都零稅全退的前提下,小黑頂多退回480塊,而麥可卻能夠退回1680塊

因為麥可一整年只工作了16週,其他時間都在睡覺,每週都因為週薪較高而被老闆都多繳了

二人一樣的年收入,卻預繳了截然不同的稅金

這也是PAYG稅制採用"每人都能工作52週"的假設來擬定稅率時,無法顧及的盲點之一

 

我知道這很複雜,也其實是門「高深的學問」,RJ到現在都快要從澳洲WH畢業了,還是無法完全弄懂

不過沒關係,你不需要非常懂,因為基本上那是老闆和會計要煩惱的事

而且你會發現,一樣是有繳稅的工作,一樣一週稅前賺300,二個老闆繳的稅率居然會不完全一樣

因為了付款方便,RJ做Bar的那家公司習慣去小數尾數,用整數匯款,所以Tax Table也只是僅供參考

無論如何,PAYG的好處就是不管老闆怎麼繳,繳多1%或繳少1%都沒有多大關係

反正到時候一申報計算完,該退稅或是該補稅都一清二楚,差只差在錢是「先拿」或「後拿」而已

 

 

二、如何閱讀PAYG Paymeny Summary 年度薪資單

老師再複習一次,依據ATO規定,雇主最晚需在7月15日前將年度薪資單提供給員工

而我們收到年度薪資單之後怎麼看呢? RJ老師有圖有真相,圖解如下:

SUMMARY1.jpg  

其實這年度的新資單和台灣的扣繳憑單很像,有一定的格式,RJ收到二張不同公司的都長一個樣

整份薪資單最重要的二個項目

1. Gross Payments 年度稅前總所得(請注意!是稅前喔)

2. Total Tax Withheld 年度已繳稅額

申報所得時必須依據照二個數字下去填,如果填錯了可能會導致申報審核延後,請務必小心

另外,單子上還會有你的TFN、雇主的ABN和雇主名稱等等,也要一併檢查清楚

 

三、所得稅計算與簡易對照表

這是本課最後也最重要的部份,同學們可得仔細聽好啦!

要算出過去一整年繳出去的稅可以拿回多少,你必須先確認幾個數字

1.稅前總所得:如果你有三份工作,把三份工作的稅前所得相加,然後加上銀行利息

                     (銀行利息大多可在你的網銀內查詢得到,如果找不到請洽行員或客服)

2.已繳總稅額:一樣將所有工作角的稅相加,再加上銀行發利息時繳的稅

3.稅率:算出總所得之後你便可以依照稅率表知道你的數率是幾%(大多是收入不超過3萬7的15%)

4.低收減免額:上ATO官網回答問題便可試算出你有多少低收減免可以用(打工度假大多是$1500)

5.健保徵收額:一樣上ATO檢測試算,總收入不超過$18,839者免繳(以打工度假的條件為前提)

 

計算的公式:[(稅前總所得-6000)x稅率]-低收減免額+健保徵收額=實際應繳稅額

 

RJ舉幾個例子算給大家看

大貓:年收入$5,500(包含所有工作所得及銀行利息所得),低收1500,健保0
{(5500-6000)x0%]-1500+0= -1500(實際應繳稅額為負值,免稅)

假設大貓10/11年度一共被老闆預繳了890塊的稅金,則大貓該年度可退的稅金為890(全退)

麥可:年收入$10,000(包含所有工作所得及銀行利息所得),低收1500,健保0
{(10000-6000)x15%]-1500+0= -900(實際應繳稅額為負值,免稅)

假設麥可10/11年度一共被老闆預繳了1050塊的稅金,則麥可該年度可退的稅金為1050(全退)

三姑:年收入$16,000(包含所有工作所得及銀行利息所得),低收1500,健保0
{(16000-6000)x15%]-1500+0= 0(實際應繳稅額為零,免稅)

假設三姑10/11年度一共被老闆預繳了1678塊的稅金,則三姑該年度可退的稅金為1678(全退)

天送:年收入$20,000(包含所有工作所得及銀行利息所得),低收1500,健保116.1
{(20000-6000)x15%]-1500+116.1= 716.1(實際應繳稅額)

假設天送10/11年度一共被老闆預繳了2105塊的稅金,則天送該年度可退的稅金為1388.9

小咪:年收入$30,000(包含所有工作所得及銀行利息所得),低收1500,健保450
{(30000-6000)x15%]-1500+450= 2550(實際應繳稅額)

假設小咪10/11年度一共被老闆預繳了2980塊的稅金,則小咪該年度可退的稅金為430

蠻牛:年收入$36,000(包含所有工作所得及銀行利息所得),低收1260,健保540
{(36000-6000)x15%]-1260+540= 3780(實際應繳稅額為負,免稅)

假設蠻牛10/11年度一共被老闆預繳了3050塊的稅金,則蠻牛該年度可退的稅金為-730

(沒得退稅,還要再補稅730塊)

※請注意,蠻牛的收入已經超過3萬,低收減免已經不再是1500而是1260了喔

雪紅:年收入$55,000(包含所有工作所得及銀行利息所得)

以打工度假來講這個年收入已經太高,建議找會計師精算以有效節稅
 
 
RJ知道這公式對很多人來說還是太複雜不會算,沒關係,看我的教學文一定讓你帶好東西回家
 
我把0到4萬的總收入,以1千為間隔用excel都計算好了
 

只要依照你的「年總所得」去查,直接看最後一欄數字就知道你該繳多少稅了

如果你最後一欄是負的或是0,恭喜你,一年辛苦繳的稅可以全部退回

如果不是零或是數字很驚人的(例如蠻牛應繳$3780),建議你在申報時找更多可以減免的項目列舉

至於有什麼項目可以列舉,名目非常地多,什麼買工作裝備啦、交通所需啦、配偶合併申報啦...

這部份太過專業與複雜,建議找稅務代理人(會計師)討論申報對策,才能全身而"退"喔!

所得稅率表.tif

看完這表,簡單來講,收入不超過一萬六就不用繳稅

只要申報方式無誤,已經繳的稅金都可以全數退回

至於賺超過一萬六的,就多少回饋一點給澳洲吧!

(請注意!這張表的免稅額RJ一律先以6000為假設,但實際的免稅額還是因人而異喔)

 

最後,RJ還是要正經八百地提醒讀者們三點:

(1)

以上都是以RJ目前從ATO已公告的資料中,2011年和2012年版本的內容

稅率、低收減免、健保門檻...等等數字,每年可能都會有微幅更動

2013年之後,請以ATO公告為準喔。如本文有RJ手殘key錯,也是以ATO為準喔!

(2)

以上試算都是以"大多數打工度假客"會符合的「單純收入狀況」來計算

如果你有在澳洲買房地產、投資股票基金、申請各式補助、辦結婚、辦移民、賺太多等等

都會影響到申報的算法,實際情形因人而異,試算舉例僅供參考喔!

(3)

關於稅務居民的定義和條件,RJ另有專文補充,詳見

不讓你稅補充篇之~我要當稅務居民啦!

 

看完了這一大篇,不知道同學們有沒有對澳洲所得稅有更進一步的瞭解呢?

我剛來澳洲也對eTax很陌生很害怕,聽信一堆人說什麼退稅一定要找代理或是用紙本

殊不知RJ的收入結構超簡單,老實講收入也沒多少,光用低收入的二個條件就夠RJ免稅全退了

要請稅務代理,還早咧~

至於RJ會不會再推出eTax的申報步驟教學...嗯,我應該是沒那個命去整理了(腰酸背痛中)

今天的課程告一段落,下回同一時間,請繼續收看"RJ打工度假教學" (去!又用暴走計劃的老梗)

 

(課外補充)

RJ在封面圖中所使用鈔券即為現行五元澳幣,上面有現任英國女王伊莉莎白二世的肖相

這是所有澳幣鈔券中面額最小的,也是RJ最喜歡的一張,女王很美吧

dollor5.jpg  

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Posted by RJ at 痞客邦 PIXNET 留言(150) 引用(0) 人氣()


留言列表 (150)

Post Comment
  • 阿猴
  • 這比上一篇電信的複雜好多....
    我頭快暈死了....在台灣我是領死薪水的上班族
    所得稅還真好算.....
    你這篇真是澳洲打工度假聖經plus+版耶!!!!!!
  • 慘了!RJ喜歡把事情複雜化的老毛病還是一點沒改
    原本就已經很複雜的稅制,好像寫起來沒有更簡單明瞭的感覺
    因為背包客棧上每天一堆人在問一樣的問題
    RJ乾脆來個大彙整,大家挑想要的部份看就好

    RJ replied in 2011/08/10 19:17

  • sanjeff
  • 身在台灣每年逃不掉,就是得繳稅的上班族
    報稅這種複雜的事,我還是交給老婆大人來打理就好
    澳洲的torbo版更是令資質駑鈍的我看得頭昏眼花

    我只知道「妳幫我報稅我就讓你睡」的大原則而已啦!
    話說上面的可哈拉麥可貓真的好可愛
  • 那不幫你抱睡你就不給睡,是這樣嗎?(看起來怪怪的)
    哈哈,原來SJ是讓老婆睡(唉阿!好害羞喔)
    其實很多澳洲人也搞不懂,所以稅務代理公司才有錢賺
    RJ沒錢請會計師,就只好自己做功課

    麥可這張照片不知道被我以各種形式用了幾次了
    RJ都沒付他版權費,我覺得他應該很想告我

    RJ replied in 2011/08/10 19:31

  • 文哲
  • 好厲害喔 ... 棒棒 !
  • 謝謝文哲的持續支持

    RJ replied in 2011/08/10 19:22

  • 錢德勒
  • 好鉅細靡遺的「基礎篇」喔!
    想必「進階篇」應該會一半的學生都跑掉
    哈哈~

    不過RJ大大超用心,給你一百個讚啦(狂按讚+偷偷蹺課)
  • RJ老師應該是沒命再寫進階篇了
    有興趣深入研究的朋友下課後來老師的研究室找我
    RJ可以一對一教學(竊笑)
    期末快到了,愛蹺課的收斂點,小心被當不要裸奔來求我(誤)

    RJ replied in 2011/08/10 19:29

  • 錢德勒
  • 挖嗚~
    跟RJ一對一在研究室教學耶(眼睛一亮+謊稱有興趣深入研究)
    也太棒了吧
    整個精神都來了(馬上手刀奔向RJ老師研究室)
    哈哈

    RJ老師不要當我嘛!(哭倒緊抱RJ老師大腿)
    哈哈
  • 錢哥也太誇張,很有演戲的天分
    RJ幫你報名大學生不負責諧星大賽好了
    我相信"整個場面應該可以由你hold住"的
    哈哈哈哈!太好笑了
    http://www.youtube.com/watch?v=6Ix--1aC4qM

    RJ replied in 2011/08/13 18:22

  • sanjeff
  • RJ要一對一教學的話排隊人潮會延伸整條橋治大街吧!
    話說你前面的回答是在繞口令嗎?
    這比喬治的悲劇還需要運動舌頭呢
    (那RJ是誰報睡呢?別敷衍我說麥可喔)
  • 一點都不敷衍,RJ千真萬確常和麥可抱睡
    而且和麥可抱睡一定要穿衣服
    不然隔天起床我身上的毛會比他還多(慘痛教訓)
    我想RJ用這一段應該可以也來編一段RJ的悲劇

    RJ replied in 2011/08/13 18:34

  • 錢德勒
  • 哈哈~那個影片超好笑的啊!
    現在大家都在臉書轉PO

    「整個場面我HOLD住」
    吊帶襪跟一秒變格格我大笑~笑到不行
  • 吊帶襪真的太經典,RJ很傻眼
    而且她想得出"清朝Party"這個梗也太厲害
    我看到也大笑

    RJ replied in 2011/08/23 16:46

  • Mandy Lien
  • 寫的很清楚,有了一點概念了!!感謝你的精闢分享。
  • RJ也很高興這篇文章幫助到你

    RJ replied in 2011/08/23 16:48

  • 李驊軒
  • 請問我們台灣人 去澳洲打工 37000以內 稅金是29% 還是15%
  • 3萬7符合"稅務居民"即享15%,不符合"稅務居民"即為29%
    與你是澳洲人或台灣人無關,
    只要你在澳洲的社會行為(工作、居住、社區連結...等等)符合ATO稅務居民的認定條件,你即可被認定為稅務居民
    詳可上ATOP官網作自我檢測

    RJ replied in 2011/08/23 16:52

  • 路人Amy
  • 你好,我是路人Amy,最近使用e-tax報稅,想把在澳洲打工度假時被扣的稅拿回來,可是系統因為我有幾筆是有領薪資卻未被扣稅的,而擋住不讓我繼續進行,想請教你怎麼解決???
  • 有領薪資卻未被扣稅?你是指黑工嗎?
    如果不是黑工,一定都會扣稅,只是有時候週薪很少的時候會扣不到
    建議你還是把每份工作的年度薪資單都拿到手,依照薪資單來申報
    如果無法收集完全,那可能就沒輒了
    除非你願意飛澳洲一躺親自去ATO解決

    RJ replied in 2011/09/01 15:44

  • 路人甲
  • hello RJ請教一個問題,當初申請稅號時,申請了Non-residents是否就是代表不是居民了呢?如果確定不是居民的話,那有辦法更改嗎?還是報稅的時候只要提出相關證明就可以用稅務居民報稅?
  • 所有打工度假一開始都是"非居民",但不用擔心
    報稅的時候只要你符合條件,隨時可以"自認"為居民
    但光是自認沒用,你的所得資料要能支撐才行
    不然你報稅時自己勾居民,但ATO一查你收入是居無定所一直換地方換來源
    最後還是會被判定成非居民的

    RJ replied in 2011/09/21 22:17

  • kate43
  • 你好~~我想要請問你一個問題,就是銀行利息的那部分,因為你只有提到要寫銀行利息收入,那請問被銀行先預扣的稅要填哪裡~~謝謝
  • Kate問的是紙本填寫的問題嗎?我把圖片更新上去了,在利息收入金額欄位的左邊有一欄"Tax file amounts withhold from gross interest"就是這個了

    RJ replied in 2011/10/02 01:30

  • 姜姜
  • 請問在申請稅號時不小心把戶籍填錯,該怎麼辦?
    謝謝!
  • 可以寫信或打電話給ATO更改,動作要快,以免TFN的信寄去不知名的地方喔

    RJ replied in 2011/10/07 18:23

  • tingting
  • 你好 我的稅有一筆有abn 然後屬於voluntary agreement的 然後有一些問題在T13出現 我不知道該怎麼填 如果你懂得話麻煩救救我!!我就差這一步了 系統一直說數字不對!謝謝你了!!!
  • 這真的太難了,RJ不會
    建議你可以去背包客棧上問Stevenchou
    他是專要的澳洲稅務代理,我相信他應該可以回答你的

    RJ replied in 2011/12/30 14:02

  • 楓
  • 我想針對稅前總收入大於$37,000的作一下說明,以我為例好了,我上一年度稅前$4萬.....並且使用e-tax....得出我應繳的稅收公式是為:
    (37,000-6000)x0.15+(3000x0.30)-1,100+600=5.050
    這是你稅前4萬左右的人應繳的稅大約落在這....但健保可退可以再少600,和一些你公司的支出、裝備等等的,可以再扣......

    所以基本上你賺了3萬7以上的人,並非是你的稅前x0.30...而是以3萬7去扣除免稅額6000....超出3萬7的才會x0.30%......3萬7減6仟再乘0.15就是=4.650,,,
    這就是4650+你3萬7以上x30%....你所要付的稅額...再扣低收入.....就是你要繳的費用。
  • 這點我倒是沒注意到,30%應該是each 1$ over 37000
    感謝你的提醒,我再來修改那張表

    RJ replied in 2011/12/30 14:10

  • 楓
  • 所以我去年稅前4萬以上,不到4萬1....我的稅一共繳了7仟5左右,一共退了3仟1,
    我的稅一共繳了$4,400元(我的健保已經退還了).....
    所以不要再傻傻的只說你要賺到3萬6就好..............剩下的去作黑工....
  • 是這樣沒錯,但RJ並沒有告訴讀者只要賺到3萬6其他去做黑工...
    澳洲所得稅是這樣徵,讀者要怎麼規劃收入,就各自盤算,RJ也管不著了

    RJ replied in 2012/01/01 14:35

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  • Emma
  • RJ 你好!我想請問一下~我在澳洲工做不到四個月.要回台了.薪水總額不到一萬六能全退? 還是ATO會再從裡面扣些稅金?? 因為我不太懂~我知道發薪水的時候就先扣了稅金,然後是非居民扣法~退稅時沒變成居民身分是不是無法退稅???
  • 4個月要成為稅務居民恐怕很有難度,至於你是能退還是要補繳,要看老闆是用什麼稅率幫你報稅的。如果老闆一開始就用29%幫你報稅,那你申報完之後應該要繳的稅就等於你已經繳的稅,所以你應該也不必補也沒得退。
    但如果老闆是用稅務居民的低稅率幫你繳,那你報完不但沒得退,應該還要補繳稅喔,因為你不是稅務居民,一律要繳29%,中間少繳的差額要補繳給ATO

    RJ replied in 2012/01/03 00:38

  • カク シギョク
  • 哇 講得算很清楚了! 連我這對數字沒什麼概念的人 好像也可以自己計算稅多少 XD 感恩感恩~~
  • 謝謝你,透過簡單的試算表整理,複雜的澳洲稅務計算也能簡單化
    該繳多少稅或是可以拿回多少稅,自己心裡也能先有個底
    好方法推薦給大家

    RJ replied in 2012/01/19 00:35

  • 訪客
  • 我不認識你但是真的好感謝你這麼清楚的教導 還有方便的連結 這麼仔細的態度相信你的未來一大有可為!

    一個50歲的阿姨
  • 謝謝這位阿姨的鼓勵
    相信妳可能也是在為了子女的澳洲打工度假之行作功課吧
    RJ祝福你們一切順利

    RJ replied in 2012/03/02 21:05

  • 阿瓜
  • 太專業了 RJ辛苦了 造福大眾
  • 謝謝阿瓜的支持

    RJ replied in 2012/03/25 21:42

  • Felicity Li
  • 感謝RJ分享。

    請問關於年度薪資單的部份,若在7/15以前換了新的雇主,
    我一樣可以要求舊雇主提供嗎?還是自行運算即可?
    謝謝。
  • 當然可以,即便你跟那個雇主只有工作一個禮拜,只要有幫你繳稅,他就義務要給你薪資單,跟台灣扣繳憑單意思是一樣的,只要有領錢將來就會收到扣繳憑單

    RJ replied in 2012/04/04 11:23

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  • Vicky
  • 看完這篇.....感想只有三個字.....
    太。屌。了。
    真的~~我都要跪拜了!!!
    非常謝謝RJ大大花了那麼多時間整理出來的秘笈!!
    我原本超擔心的....因為我對於"稅"這鬼東西,在台灣就沒在懂的,何況澳洲!!>"<
    但現在有比較安心一點了!!
    相信必須提前申報的我,讀完秘笈應該能順利過關把co co拿回來的!!!!!
    再跪一次.......orz
  • 謝謝你的支持,但不要跪拜啦,這我可擔受不起
    RJ只是比較雞婆多花了一點時間整理而已
    其實並不難啦
    祝你退稅順利了

    RJ replied in 2012/04/11 23:24

  • 訪客
  • 請問那6月初抵達澳洲,7月有需要報稅嗎?這樣的話一定是非稅務居民了吧?還是等下一年度的報稅?謝謝:)
  • 你有收入就要報稅,不管你賺多賺少
    六月才到,會計年度僅剩最後一個月
    要說自己是稅務居民的難度相當高
    不過也才一個月,影響不會很大,就只好用29%繳吧

    RJ replied in 2012/04/26 03:06

  • 熊寶貝
  • 請問如果60歲以上收如達到多少可將部份金額提存至老人年津帳戶?
  • 60歲以上不在打工度假的討論範圍內
    這方面我不太瞭解
    你可能要去請問澳洲那種專業的的稅務代理人
    抱歉沒能幫助解答

    RJ replied in 2012/05/12 00:44

  • Simpson
  • 大大整理出如此好用訊息,真是太感謝啦!這樣子對於退稅的部分有點概念囉!
  • 謝謝Simpson的留言回覆

    RJ replied in 2012/05/13 01:19

  • 愛人茱莉葉
  • 無意間闖進你的家!
    讚嘆!!! 好賣力的學習! 好豐富的資訊! 好勇敢的衝勁! 好精采的人生! 謝謝!
    祝福你的每一天!
    充滿驚喜!~~~
  • 謝謝你茱莉葉
    很棒的鼓勵
    RJ也祝福你

    RJ replied in 2012/06/05 01:54

  • Gwen Fang
  • 舉手!問問~~
    請問一下我今年2月結束一簽回台灣,打算今年12月才會回去二簽,有幾個問題可以詢問一下嗎?
    1.那我於七月份時需要先報一簽的稅嗎??
    2. 或是我可以等到明年二簽結束之後再一起報稅退稅呢?~
    3. 會計年度是從去年六月到今年六月,那去年六月之前的還可以補報嗎
    (因為當時剛去澳洲菜菜的,不知道要報稅~蠢到極點)
    4. 今年12月回去二簽時,也是要分成二年報稅嗎?
    ex.12月~2013/6月報一次,2013/7~12於2014/7再報一次,這樣對嗎??

    爬了好多文,我的頭有點亂了@@,如果您願意幫腦袋不好的我解惑,我會真的很感謝妳的!!~>"<
  • 1. YES,一定要申報
    2. 不建議,因為你還沒等到隔年就會因為沒申報被ATO盯上
    等到你要申報時,可能要先繳一筆罰款才有得談
    3.同第二題,其實我不很確定,建議你問稅務代理人
    4.是的沒錯

    希望答案對你有幫助

    RJ replied in 2012/06/05 01:57

  • Kuei Hung Chen
  • RJ你好,我想請問一下,如果當初我申請稅號報的是非稅務居民,但公司幫我繳的稅介於10-20%之間,也就是稅務居民的稅制~加上我應會被ATO認定為非稅務居民,(我待不到6個月),所以我應該是要繳29的稅

    那請問,我看你的分享,年收入16000以下,就免繳稅,所以13%跟29%對我來說沒差媽?

    謝謝你的回覆~~
  • 你可能誤會了
    只要「不是稅務居民」年收入3萬7以內都是統一稅率29%
    當然也沒有所謂的6000免稅額、低收減免這些優惠
    因為那些都是稅務居民才享有的

    非稅務居民,賺的每一塊錢都要繳29%
    即使你全年收入只有100澳幣,也要繳29塊給澳洲政府
    之前少繳的,ATO絕對會要你補繳給他們

    這就是為什麼RJ這麼強調符合稅務居民的重要性
    因為真的差很大

    RJ replied in 2012/06/14 23:21

  • Kuei Hung Chen
  • RJ你好,想再問個問題,那請問若真要待同一個地方超過6個月,那是不是2月份來的人,8月後才可能是稅務居民,那8月之後再報稅就好了?

    有可能這樣嗎?

    或是若未滿183天便要先出境澳洲所以要先報稅,但不確定會不會回來,這樣有辦法算稅務居民媽?

    謝謝你的回覆~~

  • 不是這樣的,每年7/1開始到10/31這四個月之間
    是澳洲申報前一年7/1-6/30稅金的時間
    所以不管你是7月、8月或是10月申報
    報的都是到6/30為止的收入
    稅務居民的資格計算當然也是算到6/30為止

    RJ replied in 2012/06/14 23:20

  • 呼風喚
  • RJ您好:我想請問您:

    1. 2012/11/01到澳洲打工 是不是比 2013/03/01到澳洲打工,成為稅務居民的機會會比較大也比較好?

    2. 如果2013/03/01到澳洲打工,2013/04/01到06/01工作了兩個月,07/01到2014/01/30在同一地區工作了半年。
    請問!前面的兩個月的工作要被扣29%嗎?後面的半年工作能符合稅務居民的資格?

    感謝RJ的回覆
  • 1. YES,因為多了5個多月
    2. 前面的部份很有可能會被算29%,因為一般來講二個月很難成為稅務居民
    3.後面半年只要你沒亂跑,工作、居住地固定,要成為稅務居民應該是沒問題的

    RJ replied in 2012/07/02 23:52

  • 武亞妮
  • 謝謝RJ~看完你那麼詳細的解釋之後,心都安了XD
  • 謝謝你的留言

    RJ replied in 2012/07/02 23:43

  • 蔓晴
  • 我想請問:
    1.如果在同一個地方待六個月以上,但是工作未滿六個月那是怎麼辦定身分呢?

    2.如果在A點工作三個月離開,然後去B點工作一個月,之後又回來A點工作三個半月,但是前後加起來有六個月,這樣也是算非稅務居民扣29%的稅嗎?
    ~~~~~~~~~~~~~~~~~~謝謝RJ解答!! ^_^
  • 1.如果工作的話,至少有Payslip可以當作時間證明,ATO手上也會有雇主繳稅的資料,一查就知道你待了多久。但如果只有居住滿六個月,如果無法提出足夠的居住證明(租屋契約、帳單...),可能在稅務居民的認定上會有問題(口說無憑)

    2.那要看A和B距離多遠,如果A和B都在同一個城市應該是沒問題,那表示你人應該是住在那個城市,但如果A是雪梨B是達爾文,那可能就一點說服力都沒有了,表示你並非同時工作居住在同一地,除非你可以提出居住同一地的證明

    但這一切都還是以ATO的認定為準喔

    RJ replied in 2012/07/04 22:59

  • saprincessba
  • 你好,

    我已經回台灣了,要用e-tax報稅,但是下載下來的檔案是msi檔
    電腦打不開,這是正常的嗎?

    謝謝回覆!
  • 我剛也去抓了,Msi檔我直接點就可以安裝了
    但不知為什麼你....

    RJ replied in 2012/07/04 23:58

  • Wind
  • RJ您好~我想請問您:-

    從#34提到如果2013年3月到澳洲打工,2013年4月至6月工作了兩個月,是很有可能被扣29%稅(2012/2013),不過2013年7月至2014年1月在同一地區居住及工作了半年,成為稅務居民(2013/2014)繼而取得免稅額等等的優惠.

    我想請問您的是:-

    1.)如果2013/2014成為稅務居民,可否申請取回2012/2013兩個月的免稅額?

    2.)如果2013年3月至8月在同一地區居住及工作了半年,可否在2013/2014年成為稅務居民?

    3.)如果依照上述例子2013年7月至2014年1月居住及工作,得其免稅額優惠!免稅額計方法是否將免稅額除12個月再乘6個月?(2014年1月至6月)

    感謝您的回覆~

  • 1. 就我所知,二個年度的稅是二碼子事,應該是不能追溯的,但我不確定是否正確,建議詢問ATO

    2. 這應該是OK的,因為你已經連續工作+居住在同一地點超過六個月

    3.這要看你在13/14年度待了幾個月,如果你2014年1月底就離境,那表示13/14年度你只待了七個月,那該年的免稅額就是18200/12*7=10616

    請注意:12/13年度起,免稅額基準已經從6000變成18200

    RJ replied in 2012/07/07 03:09

  • Hazel Chen
  • 板主您好,請問若去年是使用TFN 留學時打工,但今年初有向政府申請ABN 即自為雇主,並且已開始有收入,這樣是否年度報稅時是否合併二種收入申報即可,還是要分開申報呢? 確實作法稅務局是否有提供正確的申報作業流程? 再次感謝!THX!
  • 真的很抱歉!ABN的東西RJ沒申請過也不熟悉,無法為你解答
    建議至ATO做最正確的瞭解

    RJ replied in 2012/07/07 03:10

  • Vixuan
  • Dear RJ先生,你的文章真的超實用、超詳細、超明瞭、超sweet!如果不介意的話,是否可以允許敝人在下我,分享到非死不可? 是否!?(儘管我已經這麼做了),因為工廠同一期的夥伴們大部分跟我一樣,都是2012/4 在這邊取得第一份工作,也都對「澳洲稅務制度」沒什麼概念,你這篇文章真的很有幫助,長得又帥 (誤
  • 哈~謝謝你的稱讚和留言~

    RJ replied in 2012/07/08 11:15

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  • 訪客
  • 你好~
    我在澳洲待5個月~白工只當了1個月左右,薪水大約2千初~也可以退稅嗎?
  • 這...可能會有困難,因為你在ATO手上的繳稅記錄只有一個月,可能不足以說服他們你是稅務居民。補稅的機會是很高的

    RJ replied in 2012/07/08 22:43

  • 請問
  • 1.線上是否可以下載到紙本報稅的文件呢??
    2.還有我一直拿不到我的payment summary, 是否可以用我最後一次拿到的payslip的金額當做申請資料??
  • 1.可以的,位址在這裡
    http://www.ato.gov.au/content/downloads/ind00319921n25410612.pdf
    也謝謝你的提醒,我也把紙本下載網址加在文章裡了

    2.Payment Summary寄丟是常有的是,建議你在向雇主申請一次看看
    如果還是沒有的話,用最後一張薪資單的金額算是最準確的了

    RJ replied in 2012/07/10 00:06

  • Sean
  • 首先真的要感謝RJ,其實在來澳洲前就參考過很多你精心分享的資料,真的很受用! 沒想到來澳洲十個月了,也在要離開的時候又被你拉了一把,或許我的澳洲經歷並沒有你精彩,但豎起大拇指再對你大聲的說聲謝謝,這點我還做得到, Thank u very much!!!!!
  • 謝謝SEAN再回來留言,對你有幫助我真的很開心

    RJ replied in 2012/07/12 23:32

  • 巧巧
  • RJ大大 我想請問你~ 我去年11月開始在QLD打黑工(有報稅) , 之後2月到NSW做白工一個月(-29%稅) , 4月又回到QLD之前工作的地方!! 請問這樣我可以退稅嗎? 還是還要補稅? 那我的身分是非居民嗎??

    在請問不管扣稅多寡~只要不超過限定金額都可以全額退款嗎? 還是不一定?
    不好意思~很多不懂!! 麻煩你解答~謝謝!!
  • 1.有報稅還是黑工?(RJ有點混淆了)
    2.你中間重QLD搬到NSW又搬回QLD,沒有在同一地點居住+工作超過半年,恐怕無法符合稅務居民
    3.以今年的免稅額,機笨上1萬6以內都是全退的,但前提你要符合稅務居民,如果不符合就都不用多說了,應該就是補稅

    RJ replied in 2012/07/12 23:45

  • Private Comment
  • LGary
  • hi , thanks for your sharing.
    if I apply the Medicare Levy Emeption Certification,is that mean i can save more??

    http://Joenien.pixnet.net/bolg/post/70133647

    Thank you very much!
  • Technically, it is. Sometimes it isn't.
    As a foreigner, you can claim Medicare Levy back but it doesn't mean u can claim more more money back in ur tax return.
    Coz foreigner may NOT meet the definition of resident for tax purpose and leads to 29% tax reat. Can that really help u getting more tax back?
    U can count by urself and u will know the answer.

    RJ replied in 2012/07/15 10:54

  • Benson
  • 請教RJ~是不是有低收補助款可以用阿~~就是你賺不到一定門檻他會補貼你!
  • 低收補助款?收入太低還反過來給你錢?這RJ沒聽過
    還是你指的是報稅時的低收減免?(如果是,本篇文章裡面已經寫了喔)

    RJ replied in 2012/07/15 10:58

  • Kim
  • 我再過一個月就要飛出去了~有你的文章幫助實在是太大辣!!!!!!!!真好真好~
  • RJ也非常感謝你的回覆,祝你澳洲之行順利

    RJ replied in 2012/07/16 23:35

  • 訪客
  • 你好~
    我用e-tax報稅已經進行到最後一步要送出的部分了
    但不知道為何一直鬼打牆
    一直回到最初填基本資料那T^T
    想用紙本報稅完全看不懂
    因為我的薪資結構很簡單 完全不想請會計師報稅啊
    請問有今年度的教學嗎
    因為網上搜尋到的都是前幾年的
    感謝~
  • 今年度的教學RJ目前都沒還看到有人寫,我也不想寫(RJ是懶鬼)
    但是今年和去年的變動不大,參考2011版的應該還是可以報
    推薦給你這一篇
    http://joenien.pixnet.net/blog/post/69868347

    RJ replied in 2012/07/21 00:36

  • PONY
  • 想請問紙本好像無法下載?!!
  • RJ剛剛又測試了一遍,是可以下載的
    請問你有安裝PDF閱讀軟體Acrobat嗎?

    RJ replied in 2012/07/19 10:19

  • 羅瞇子
  • 您好!想請問一下為什麼有些顧問和仲介都自稱能幫我們退最多的稅?跟我們自己去申請會不一樣嗎???他們哪來的自信?
  • 應該說是「稅務代理人」,類似公司裡面會計師的角色
    其實RJ並不反對找稅務代理人申報,因為有的人真的收入狀況很複雜,又可以申請一堆減免和扣除,傻傻地報反而喪失很多權益,這也是很多大公司會找專業的稅務人員幫他們報稅,因為這些都需要有經驗的稅務代理人員提供建議,有技巧地申報讓我們可以拿回更多稅金。這些申報技巧也都是一般的ETAX教學上面所看不到的,這也是代理人最重要價值,所以他們會向你收服務費。

    不過稅務代理人也是百百款,專業程度不一,騙人的也不少,如果要找稅務代理,建議還是停看聽多比較比較妥當

    對於收入不高或是所得結構簡單,沒有什麼要申請減免或列舉扣除的朋友,自己概算一下就大概知道可以退多少了,如果透過稅務代理沒辦法有更多幫助的話,那我倒是覺得自行處理就好了

    假設年所得只有1萬2,基本上就已經是全退了,代理人在怎麼幫你報也還是全退,一年來繳了多少給ATO就退多少給你,ATO不會因為代理人幫你申報就反過來多吐錢給你,如此之下,代理人就無用武之地了不是嗎?

    RJ replied in 2012/07/21 00:49

  • 羅瞇子
  • 謝謝您的解答^^我還是自行處理的好!!!
  • No problem

    RJ replied in 2012/07/22 10:29

  • iris
  • 請問RJ
    我是2011-8月中到澳洲--9月初開始工作一直到2012-1月底結束-接著就回台灣了~我當初填得是稅務居民~請問我這樣符合嗎?我收到雇主的PAYG上面寫的工作年度是5 SEP 2011 TO 30 JUN 2012~請問這樣是否就符合了稅務居民的條件呢??
  • 9、10、11、12、1,很令人尷尬的時間阿,符不符合很難講,如果你可以加上一些佐證的話,應該會比較容易說明

    但我相信ATO會以你有收入的時間計算,一且以ATO的認定為準,不是雇主報了就算,也不是你填了YES就算

    不過建議你就還是先填YES,如果ATO認定不符合再補稅就是了

    RJ replied in 2012/07/22 10:33

  • isis
  • 謝謝RJ上一篇的回覆(我也知道很尷尬 整個問心酸與心安的)我是第一次用2012ETAX申報~整個操作完成LODGE後~一直回覆到驗證姓名地址電話那頁面~爬文了一下~有姓名或雇主尚未上傳資料的問題~我想請問~雇主未上傳資料的話~我是不是就不能送出~那雇主有上傳的期限嗎?? 再次謝謝你耐心的回文~~~
  • 據我所知,雇主的上傳期限是八月中,但雇主沒上傳還是可以完成申報的,你應該是卡在認證未完成所以無法上傳吧
    可以用銀行帳戶作認證

    RJ replied in 2012/07/29 03:19

  • Ke Chang
  • RJ您好~
    不好意思想請教您一個問題
    今天做完E-TAX
    再最後上傳的時候
    顯示一項:
    TE5040 - You have indicated that you are an Australian resident for tax purposes. This does not match ATO records. Please check that your residency status is correct and then continue.
    說我稅務居民這項跟ATO紀錄不符合
    雖然我今年4月底來工作到7月1號前只有2個月,但我之後想繼續呆在同個地方6個月(有先上政府網站測驗 有通過)
    所以再申報的時候我還是以稅務居民的身分上傳了
    這樣我最後還是有辦法退到稅機率高嗎?還是我得再補繳稅給澳洲政府Orz==

    希望RJ豐富的經驗能幫我解惑一下 感恩~
  • 稅務居民的認定是以"報稅年度"認定,在11/12年度你只待了二個月,要符合稅務居民是很難的,之後有沒有意願是下個年度的事了,所以系統才會說你不符合資格。你還是可以用居民報,但我想最後被判定為非居民的機率還是很高

    RJ replied in 2012/07/29 03:24

  • 訪客
  • #42感謝你的回覆^^~你真是超級大好人~
  • 不客氣~你也是超級好訪客來的

    RJ replied in 2012/07/29 03:20

  • angela0634
  • 看完之後,還是不太懂耶!有個小疑問!那如果期間有做不同工作,那年度薪資單都是七月份才會拿到嗎?但是一年當中一定會移動的吧?那到時候年度薪資單沒拿到怎麼辦?
  • 如果有移動,你可能要通之前任故住更改你的年度薪資單寄送地址,或是直接與你的前雇主們聯絡索取,或是請他們MAIL給你

    RJ replied in 2012/07/29 03:26

  • emma
  • 請問RJ
    我本年度有一份工作沒有拿到薪資總表連薪資單都是工頭用手寫的,那份工被扣了四百多塊得稅,今年我打算跟去年一樣用紙本報稅,但卡在這份工我不知道能不能退稅,用紙本也沒法查此僱主到底有沒有幫我報,我想請問如果那份工我報稅了,結果那位僱主真得沒有幫我申報,那會對我同時申報的其它份工作退稅有影響嗎?謝謝~
  • 會有影響,因為ATO會有紀錄,等於你是多報了,建議你再回頭去跟工頭確認,如果找不到工頭,我建議先不要填,因為我很懷疑那是黑工,根本沒報稅,先填有年度薪資單的部份就好

    RJ replied in 2012/08/01 23:15

  • isis
  • 請問RJ你說可以用"銀行帳戶做認證"是什麼意思??
  • etax認證四選一裡面有一項就是填銀行帳號

    RJ replied in 2012/08/01 23:16

  • Vanessa Tseng
  • Dear RJ,
    請問一下,今年二月初做到現在,極有可能會待到九月初離澳前,
    我是該先申報2~6月底的稅,或者是到時一起報呢,
    畢竟十月底前都可以報?一直以為稅要等到回台才等報..
    儘管會待超過半年,但上個年度我只能選非居民是嗎?

    另有一個尷尬的點,2-9總共是七個月,稅務局會因此不讓我退稅嗎?
    以上問題~感謝分享與解惑!!
  • 要一起報也可以,只是一個走正常申報(電紙或紙本皆可),另一個要走紙本提前申報

    上個年度只有23456,一共5個月,其實很危險,你可以試試看,但第一年不過的機會是高的,而第二年(離境填前申報的部份)應該是會過的

    但我還是建議你分開報吧,先報完正常的,等九月要離境的時候再報今年的

    RJ replied in 2012/08/01 23:20

  • isis
  • 我似乎沒有到達認證四選一的頁面 只有一直順順的填資料 姓名 地址 電話 銀行帳號.... 倒是一直回到proof of idendiy is not matched our records.....所以..是雇主未上傳資料..還是我該打電話給ato去check我的個資呢??
  • proof of idendiy is not matched our records.....
    這句的意思就是你還沒做過認證

    RJ replied in 2012/08/04 13:07

  • isis
  • 再問一下 銀行認證 是要填saving的那個帳號 還是一般活存沒利息的,
    那前面的一開始的個人資料的部分 銀行的部分要填活存還是saving?
  • 填有利息的那個,因為活存(Access Account)是沒有利息的,沒有利息就不用繳稅,自然就跟ATO無關,銀行也不需要呈報你的資料給ATO。如果還是不行,那就每一個帳號都試試看,頂多是超過次數限制被鎖了隔天再試

    RJ replied in 2012/08/04 13:11

  • emma
  • #59 真的非常感謝你的回覆,我決定只報有給pay summary 的工
    另外想請問
    1、如果我有pay summary跟薪資單但雇主忘了幫我申報的話,對我報稅結果也會有影響嗎?
    2、本年度收入超過18000但兩萬以內,超出一些而已,自己申報跟請稅務代理人申報的金額會差滿多的嗎?因為聽朋友說請人報可以拿回比較多錢,但我金額也不大所以想請問有那必要花錢請人報嗎?
    謝謝~真的是太感謝你了:)
  • 1. 有開Payment Summary雇主就一定有申報,除非他作假的給你
    2. 2萬以內真的會差很多ㄇ?你是客戶,可以請稅務代理人算給你聽再做決定,算給你聽應該不用收錢吧

    RJ replied in 2012/08/04 13:15

  • Terry
  • 你好唷..版主的資訊真的很實用..謝謝分享..

    另外想請問一下~
    1) e-tax 裡的銀行利息,是否我户口裡產生利息的總數??
    2) 如果我填利息為0 ,不知會否有影響??
    3) 因為我中途轉了銀行..我之前户口已取消,哪我還要輸入之前的利息嗎?
    4) 我不太知道,我申請account 時有否提供 tax no. 申請退稅會有影響嗎??

    謝謝幫忙~~感激^^
  • 謝謝你的支持
    1.沒錯,是戶頭裡所有帳號的利息總數,如果你有三家銀行的戶頭,也都要算進去

    2.會有影響,因為如果你有利息收入,銀行就會報給ATO,如果你田0,就會與ATO收到的資料不符,到時候會更麻煩

    3.不管你轉了什麼銀行或什麼戶頭,只要你在那段期間有利息收入,銀行就會報給ATO,所以都要寫上去

    4.可以直接上網銀查詢是否已提供,或是網銀裡面也會有提供TFN的選項或是詢問客服人員

    RJ replied in 2012/08/09 02:42

  • Heather Wu
  • 你好
    請問 如果有兩份白工 但是其中一份完全沒有扣稅 是不是就不用申報了?!
    紙本報稅上就只要填有被扣到稅的那份工作資料即可???

    原先想用e tax 但是一直卡在身份認證上那關!!查了一下 原先tfn寄來的稅號單上 名字沒有“-” 那要怎麼辦呀???
  • 只要是白工就要申報,因為雇主會幫你申報所得,這根有沒有被扣稅沒有關係喔,所以只要是有申報的合法工作都要填
    所有人的TFN稅號信名字都是沒有-的,我的也沒有,還是申報成功了
    這應該不是名字的問題

    RJ replied in 2012/08/19 09:42

  • chloe
  • 您好,我是今年三月來澳洲的,那時只做了三天的白工,其餘時間都做黑工,請問我這樣是不是能不報稅,因為由於金額很少我也不打算退稅,謝謝幫忙!!
  • 三天...如果老闆有給你PAYSLIP的話還是報一下比較好

    RJ replied in 2012/08/19 09:44

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  • 芷妹
  • 真的真的很厲害,十萬個讚嘆!!!你講得很細膩,能幫助很多人!
    我很感恩能看見你的文章。謝謝
  • 謝謝芷妹的10萬讚嘆
    我也很感恩一點小小努力能對你有幫助

    RJ replied in 2012/08/19 09:43

  • 小p
  • hello!我想問關於健保徵收的部份,我是學生簽,所以強制要保學生保險,medibank一年就480元了,薪資超過18839就要付健保徵收,這是一定要付的嗎?還是我可以退回一部份呢? 感謝你的回答喔~^^
  • 學生簽有學生簽的規定
    但健保徵收是一定要負的喔
    除非你申請外國人免徵證明,但很複雜,我也不會辦

    RJ replied in 2012/09/14 01:49

  • elmo
  • 請問一下
    我去年10月底來到澳洲
    作了一份白工
    賺了16800多元'去年利息總和135
    加起來大概快17000
    我依照大大方式試算了一下
    17000-4000=13000(4000是待八個月下去計算的)
    13000*0.15=1950 需要被扣的稅
    我繳了2000的稅
    2000-1950=50 能拿回來的稅
    然後0~30000有1500的免稅額
    所以我能退的稅試1550元嗎??
  • Andy Liu
  • 借轉
  • 請轉連結,不要轉圖文,謝謝

    RJ replied in 2012/09/14 01:53

  • 王聰
  • RJ大大

    我去年成功退稅,但今年度還有幾百塊要退(畢竟是錢ㄎ)
    我想請問一下,第二次退稅有什麼東西需要再增加嗎?
    離前年退稅我已經記憶遙遠了......

    PS.或是有你的MAIL方便連絡呢?
    謝謝你^^
  • AKEMI
  • 請問提供2012年紙本下載為SAMPLE版,可當成填報稅表格送件嗎?
    去年人已回台來不及離開前退
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  • alfred
  • 我在今年大概八月使用e-tax 辦退稅,9 月收到ATO 寄來的信,我看不大懂,因為信中好像要我交什麼錢。還有信中的outcome for this notice 跟 payment for this notice is due 21 november是什麼意思?有人收到這種信嗎? 請分享一下。
  • 訪客
  • 請問一下
    我用ETAX申請出現
    TE5040-you have indicated that you are an Australian resident for tax purposes. this does not match ATO records. Please Check that your residency status is correct and then continue.
    但我已經在澳洲一年了
    還有在西澳半年多
    測驗也是居民
    請問這該如何處理
    謝謝
  • ATO的資料庫不符合稅務居民,可能要向ATO提出證明

    RJ replied in 2012/09/14 01:51

  • CAROLL
  • 您好~我去年3月二簽,8月就回台了,3~7月都有工作,(去年3~6月的已退稅成功) 請問這樣是否不符合今年2012的稅務居民身份,而要繳稅29%呢?謝謝。
  • 這樣連著應該是會符合的

    RJ replied in 2012/09/14 01:52

  • 訪客
  • 可以請問一下~如果是非居民身分~但報稅時填居民被查到了會被罰多少錢?!我在澳洲的朋友說可以幫我報居民說不會被查到~結果很像被通知說要被審查~12月底我才會收到通知~如果真的查到了要罰多少錢?會不會被關ㄚ???

    如果你知道的話感謝你的回覆~~~
  • 不會罰錢,通常就是改稅率補稅而已
    只是通常要補的稅金都會很驚人
    但RJ不鼓勵這麼做,畢竟是不符規定的

    RJ replied in 2012/09/14 23:55

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  • 訪客
  • 如果只是這樣我就放心了~~~^^謝謝你的回覆~~你人真好!!!!
  • 雖然這麼說,但還是要以ATO的規定為準喔

    RJ replied in 2012/09/15 00:03

  • CAROLL
  • 所以我今年只報7~8月份的也有符合?!.....謝謝您的回覆
  • 應該是
    因為RJ當年也是這樣報離境,也是有退到稅
    不過符不符合還是要以ATO的認定為準,不是RJ說的就算喔

    RJ replied in 2012/09/20 00:41

  • 雨寶貝
  • 不小心有個錯誤之後就沒辦法修改!!!
    現在只能等他寄通知來...
    家裡面的人說不用擔心~他們知道我們不懂~難免會錯
  • 那就靜候通知了

    RJ replied in 2012/10/07 11:44

  • 訪客
  • 不好意思我是前面問被判定非居民
    想問跟ATO提出證明要怎麼連絡到他們
    我連續打好多天電話給他們了但一直沒接(在台灣
    也請朋友在澳洲打 他說會有專人回撥給他
    等了一個多禮拜都沒人回
    請問還有別的方式嗎
    謝謝您的回答
  • 好像有MAIL,但我找不到
    你可能要多試幾支電話看看,或是你直接打去你當時住的地區的所屬ATO試試看

    RJ replied in 2012/10/07 11:46

  • CAROLL
  • 了解~謝謝RJ的回覆,我報稅了,希望能退稅成功^^
  • 祝你退稅成功

    RJ replied in 2012/10/07 11:47

  • Eason
  • 請問一下RJ,紙本有兩本,我是否兩本都要填寫一起寄出呢?
  • 寄一份就可以了,另一份是備用的

    RJ replied in 2012/10/07 11:47

  • bow
  • 你好,我有相關事項想要請教一下,關於我已經寄出退稅單,他們於8/8收到,但上面寫說需等待42工作天,問題在於我已經等超過這個天數,那我有上網去查認過,它們說Our records indicate we require further information to finalise your return.下方還留了澳洲的電話,但我不是很清楚我下一步該怎麼做?!,是我必須要親自打電話給他們,還是說我必須要補記我的退稅單影本?!,..假設如果我要必須要撥打至澳洲退稅局,那請問從哪裡可以找的到相關的電話或是資訊?..真的很急!!麻煩你了!!謝謝~:)


  • 你不是說他們留了澳洲的電話給你?所以你說找不到電話的意思是....?(RJ一頭霧水)

    RJ replied in 2012/10/07 11:50

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  • CAROLL
  • 謝謝RJ網誌帶來的幫助,讓我可以退稅成功^^
  • 謝謝你上來回報退稅成功

    RJ replied in 2012/10/16 23:52

  • Jasmin
  • RJ 你好,
    我想請問一下,如果我打算明年4月那樣到澳洲WORKING HOILDAY
    來得及申請稅務居民嗎?

    如果我是打算來年一年都留在澳洲的話

    那是否4月出發不是一個好的時間呢?
  • 稅務居民不是用申請的喔,是要用時間和行動證明的,而且是ATO說的才算
    4月到澳洲到6月頂多三個月,第一年要符合稅務居民視不可能的
    第二年你如果都還待在同一個地方才有機會
    稅務居民視要再同一個城市,不是待在澳洲就可以符合了
    RJ這一篇文章提供你參考
    http://rj1980.pixnet.net/blog/post/38027154

    RJ replied in 2012/10/16 23:58

  • 小宗
  • RJ大大你好~冒昧請教你一些稅務問題
    我是路人Stanly,最近使用e-tax報稅2011~2012年度的
    我大概說一下我的情況
    我在2011年12月5號入境了澳洲9號出境回台灣
    (因為申請簽證日期要到期了~所以先入境開通打工度假簽證)
    下次再入境是2012年5月9號~而第一份白工扣稅開始日為6月14號到現在
    而6月14號到6月30號薪水年度所得為稅前809元~年度已繳稅額為105元
    銀行利息方面因為我不知道多少~所以我就亂填6元而已
    成功報完稅後~2周後我收到一封稅務局的來信
    要我還要補稅130.2元
    可能最後我要再打去ATO問問看了
    只是我覺得很疑惑到底是怎樣算出來的~
    再麻煩RJ大大幫我解惑~非常感謝
  • Stanley,因為你不是稅務居民,因為你2011/12年度只工作了半個月,不可能符合稅務居民,應該要繳29%的稅,結果你才繳了12.9%(105/809=12.9%),所以你還要缺交16.1%的稅也就是差不多要再補交130塊,合計起來才滿足29%,所以ATO沒有算錯,要再補交130塊給他們喔

    RJ replied in 2012/10/17 00:18

  • isis
  • 收到了收到了~~我在20121017凌晨就收到哩!!
    之前網路報稅一直有問題~也一直上來問RJ~
    後來決定走紙本~~而且我在澳洲待五個月~
    本來很擔心不能退稅還要補稅~
    結果~一個月後的今天(0916寄)~就收到退稅了啦!!!
    上來跟包包們分享一下!!
  • 恭喜你!也謝謝你上來分享申請成功的喜悅

    RJ replied in 2012/10/18 00:34

  • Skelly
  • 你好 RJ大大
    我想請問要是有一家公司他在我報稅後,說他更改他的ABN用新的ABN幫我報稅,我應該準備甚麼書面資料去寫信更改呢?還是值接寫一張紙(包含個人資料)請他更改? 感謝你
  • ABN的部分我沒辦過
    不是很瞭解,抱歉無法幫上你的忙

    RJ replied in 2012/12/18 00:20

  • bow
  • 不好意思!!我上次沒聲明清楚!!我是上網查了一下我的退稅進度,但是他們附上的電話是澳洲的電話6碼,但因為我本人已經在台灣了,所以我不知該以怎樣的方式去聯繫他們,
    另外我想請問假設有任何問題想要以mail的方式傳遞,是傳遞至這各網址嗎?!
    internalinvestigations@ato.gov.au

    感謝你的答覆 :-)
  • 打國際電話最快了
    mail的部分我不是很確定

    RJ replied in 2012/12/18 00:21

  • 訪客
  • 可以請問有什麼推薦的代辦報稅嗎?
    因為去年幫爸媽報稅可是弄錯了@@
    想找可是不知道有誰比較可靠
    有些說可以電子郵件就幫人報好的可以相信嗎?
  • 這,我也不敢貿然推薦你
    不然你來找我怎麼辦
    背包客棧上面很多,可以多比較看看

    RJ replied in 2012/12/18 00:23

  • SUNNY
  • 你好,我想請問如果我在A地方待了半年但沒有工作,而是之後到了B地方工作兩個月...
    那這樣我還是可以用稅務居民的稅制嗎??
    但明年報稅的時候人已經在台灣了,有無報稅退稅有影響嗎??
    謝謝你 ^^
  • 這樣不是稅務居民喔
    因為ATO不會知道你待在哪裡或住在哪裡
    除非你有當地的工作繳稅證明
    或是有當地社團等文件
    不然應該很難

    RJ replied in 2012/12/18 00:24

  • Miss Chan
  • 請問若不是澳洲居民,而出售了在澳洲的物業,我該如何報稅?謝謝.
  • 這太難了
    RJ不會(泣)

    RJ replied in 2012/12/18 00:25

  • 陳買買
  • 請問我在澳洲7個月,但只在農場工作3個月,所以也只以報稅3個月的紀錄,請問我的計算方式是哪一種呢?

    AOT自我檢測裡面有個問題是,是否在同一個地方超過6個月,是意指需要報稅紀錄超過6個月嗎?
  • 這樣屬於非稅務居民喔
    沒錯,要有報稅紀錄超過6個月

    RJ replied in 2012/12/18 00:26

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